Logo van Belastingdienst van Belgie

Welkom op de website van het HEX Casino. In dit artikel gaan we het uitgebreid hebben over kansspelbelasting, dat klinkt misschien saai maar wanneer je een mooi bedrag wilt winnen komt ook de kansspelbelasting om de hoek kijken. Maar wat is kansspelbelasting eigenlijk en waar kom je dit tegen? We gaan je alle regels van de Kansspelbelasting in België uitleggen, vertellen hoe de kansspelbelasting precies berekend wordt en betaald moet worden. Na het lezen van dit artikel weet jij tenminste wat er van je verwacht wordt mocht je een grote prijs winnen (wat we natuurlijk wel hopen)! Kansspelbelasting wordt ook wel belasting op het spelen van weddenschappen genoemd. Hier wordt een onderscheid gemaakt van online weddenschappen en reële weddenschappen.

Wat is Kansspelbelasting?

Regelmatig kom je het tegen; Kansspelbelasting of de belasting op het spelen van weddenschappen maar wanneer krijg je hier mee te maken? Kansspelbelasting is belasting wat over kansspelen betaald moet worden. De Belgische belastingdienst heeft de hoogte van de kansspelbelasting bepaald op 11%. Dit geldt enkel voor de kansspelen die online gespeeld worden. Letterlijk wordt kansspelbelasting omschreven als ´De belasting op spelen en weddenschappen is een belasting die geheven wordt op alle spelen en weddenschappen waarbij de deelnemers een som geld inzetten in de hoop hiermee winst of voordeel te behalen´. Zo staat het omschreven op de website van het Vlaams gewest. Het tarief van de belasting is landelijk bepaald maar wordt door de drie gewesten geint. Afhankelijk van de plaats waar het kantoor gevestigd is wordt de kansspelbelasting betaald. De speler betaalt niet zelf de belasting.

Verschil tussen Kansspelbelasting en Kansspelheffing

Kansspelbelasting is de belasting die betaald moet worden over de inkomsten van het kansspel wat gespeeld wordt. In België betaalt de speler dit niet zelf maar moet de onderneming de kansspelbelasting betalen. Doordat de kansspelbelasting een percentage is kan dit nogal verschillen per jaar.

Kansspelheffing is een tarief wat betaald moet worden voor de vergunning om weddenschappen aan te mogen bieden. In België moeten online casino´s een vergunning hebben om weddenschappen aan te mogen bieden. Gokken mag alleen bij een casino wat een vergunning heeft. De kosten van de licentie variëren van €123,- per jaar voor een kleine mogelijkheid tot weddenschappen en loopt op tot €22.085 per jaar voor online casino´s.

De kansspelcommissie is de plek waar je deze vergunning aan kan vragen. Zij houden in de gaten of alles eerlijk verloopt, of de online casino´s aan alle eisen voldoen en dit is ook de plek waar je de casino´s met licentie kan terugvinden. De kansspelcommissie is een plek voor informatie, je kunt er advies inwinnen, ze beslissen over de vergunningen en controleren de markt.

Wanneer is iets een kansspel?

Een kansspel is een spel waar toeval bepaalt wie een prijs wint. Alle gokwedstrijden zijn kansspelen. Kansspel is een formele naam maar informeel zou je het ook gewoon gokken kunnen noemen. Wanneer je een bedrag inzet bij een spel waarvan de uitslag een gokje of toeval is dan is het een kansspel. Strategieën en theorieën hebben geen invloed op de uitkomst van het spel. Natuurlijk zijn er wel factoren die de kansen kunnen vergroten maar ze zullen uiteindelijk geen invloed hebben op de uitslag van het spel.

Voorbeelden van een kansspel

Er is een breed aanbod van weddenschappen/kansspelen:

Zoals je ziet zijn er nogal wat kansspelen. Eigenlijk alle weddenschappen die een willekeurige winnaar hebben, waarbij de speler zelf geen invloed heeft op de uiteindelijke uitslag is een kansspel.

Hoeveel Kansspelbelasting is er in België?

Kansspelbelasting wordt in België ook wel Belasting op spellen en weddenschappen genoemd.

Bij deze soort belasting wordt er onderscheid gemaakt in Reële weddenschappen en virtuele weddenschappen. Bij de Reële weddenschappen wordt een ander tarief gehanteerd dan bij de virtuele weddenschappen. De reële weddenschappen zijn voornamelijk weddenschappen op sportwedstrijden die bij een fysiek kantoor worden aangenomen. Denk aan wedkantoren, dagbladhandelaren en bookmakers. Daarnaast vallen hieronder ook spellen die aangeboden worden via de media. 0900- spelen of via radio, tv, magazines, dagblad of tijdschriften. Bovenstaande reële weddenschappen vallen samen en hierover wordt 15% belasting gerekend.

De virtuele spelen worden apart genomen. Dit zijn de weddenschappen die online plaatsvinden zoals bij een online casino het geval is. Je speelt de virtuele spelen via een laptop, computer, tablet of smartphones. Voor deze categorie wordt 11% belasting gerekend.

Zoals je leest heeft de Belgische overheid de belasting op spelen en weddenschappen onderverdeeld in twee categorieën. Sportweddenschappen waar bij een fysieke locatie ingezet kan worden en mediaspelen worden met 15% belast en virtuele spelen zoals bij een online casino wordt met 11% belast.

Winst & Verlies na Kansspelbelasting

Dat de kansspelbelasting bij alle online weddenschappen 11% is weten we inmiddels wel maar hoe zit het dan met winst en verlies. Want wanneer je betaal je die 11%. Je zou denken dat het heel erg simpel is. Win je €500,- en heb je in totaal €100,- ingezet dan zou je denken dat over de €400,- de kansspelbelasting betaald moet worden. Echter in de realiteit is het anders. Omdat in België de kansspelbelasting door de uitbater wordt betaald en niet door de speler wordt er op een ander moment kansspelbelasting gerekend. Alle inzetten van de organisator/uitbater tellen mee. Dus alle inzetten minus alle uitbetalingen naar de spelers en wat er overblijft wordt belast. Speel je bijvoorbeeld bij een slot met een RTP van 98,1% (wat vrij hoog is). Van alle €100,- wordt er €98,1 weer uitgekeerd aan de spelers. Er blijft dan in totaal nog maar €1,9 over en hierover wordt de kansspelbelasting berekend. Letterlijk is dit: De inzetten min uitgekeerde winsten en hierover moet kansspelbelasting betaald worden.

Kansspelbelasting Betalen: Hoe? Wie? Waar?

We weten nu dat er 11% kansspelbelasting wordt gerekend door de Belgische overheid. Daarnaast weten we dat dit bedrag uiteindelijk berekend wordt over de netto-inkomsten van het kansspel maar hoe verder?

De Belgische wetgeving is zo geregeld dat de kansspelbelasting niet betaald wordt door de speler zelf maar door het casino. Nu zie ik je denken.. Ja in België, in tegenstelling tot andere Europese landen wordt de kansspelbelasting niet aan de speler belast maar aan het online casino of de plek waar je het kansspel of de weddenschap bent aangegaan. Op deze manier zorgt de overheid ervoor dat wanneer een speler een prijs wint, deze ook echt de volledige prijs in ontvangst kan nemen. Het bedrag wat de speler ontvangt is het nettobedrag. De kansspelbelasting is al betaald door het casino en wordt niet nog een keer gerekend. Deze winst hoeft dus niet aangegeven te worden in de personenbelasting.

Zijn er plaatsen waar ik geen kansspelbelasting hoef te betalen?

Wanneer je online speelt bij een casino in België dan hoef je als speler zelf geen kansspelbelasting te betalen. De overheid heeft de wetgeving zo ingericht dat enkel de uitbaters de kansspelbelasting dienen te betalen. Speel je dus bij een online casino en win je een groot bedrag dan dient het online casino, online bookmaker of andere gokgelegenheid wat online plaatsvindt hierover kansspelbelasting betalen. Dit geldt overigens ook voor online jackpots waarbij je grote bedragen bij kunt winnen. Deze winst wordt als nettowinst gezien en is dus voor de speler altijd belastingvrij. Dat is mooi meegenomen!

De loterij van België waar je ook grote bedragen kan winnen is ook vrijgesteld van belasting. Dit komt omdat de Nationale loterij onderdeel van de overheid is en hierdoor zijn zij vrijgesteld van Kansspelbelasting. Dit is voor de loterij een voordeel maar ook voor jou als winnaar. De bedragen die je wint zijn dus precies de bedragen die je uitbetaald krijgt.

Tips voor een correcte betaling van de Kansspelbelasting

De organisatoren ofwel de organisaties die kansspelbelasting af moeten dragen zijn daar in België allemaal van op de hoogte. Omdat je in België een vergunning moet hebben om kansspelen aan te mogen bieden zullen organisatoren zich ook wel goed inlezen in de kansspelbelasting. Als speler hoef je zelf niks meer te doen. Of je nu af en toe of regelmatig wat wint alle bedragen die je wint zijn belastingvrij. Je kunt hier volledig van genieten.

Kies je ervoor om te gokken bij een illegaal casino dan moet er nog wel kansspelbelasting betaald worden. Naast dat je een hoge boete kan krijgen omdat je bij een illegaal casino speelt wordt ook de kansspelbelasting niet goed belast. En dit kan weer voor naheffingen zorgen. Zorg dus dat je altijd bij een legaal casino gokt. De lijst kan je terugvinden op de website van de Belgische kansspelcommissie.

Is het mogelijk om geen belasting te betalen?

Helaas betalen we allemaal belasting echter is het voor spelers van online kansspelen wel makkelijk gemaakt. De Belgische overheid heeft namelijk vastgesteld dat alleen de organisatoren van de kansspelen belasting dragend zijn. Win je in België dus een mooi bedrag bij een kansspel dan ontvang je dit netto op je rekening en worden er geen naheffingen van belasting meer gedaan. De organisator van het kansspel moet wel belasting betalen en daardoor hoeft de speler dit niet meer te doen.

Wat zijn de gevolgen van het niet betalen van belasting?

Ben je belastingplichtig dan moet je betalen. Betaal je de belasting niet dan kan je hoge boetes krijgen van de Belgische overheid. Echter win je een groot bedrag bij een online casino dan ben je volgens de Belgische wet niet belastingplichtig over het gewonnen bedrag je hoeft dus geen belasting meer te betalen en je hoeft dus ook niet bang te zijn voor eventuele boetes.

Veelgestelde Vragen

Hoe weet ik of ik kansspelbelasting moet betalen?
Normaal gezien is het land waar je woont het land waar je de belasting moet afdragen. Kijk dus altijd bij de lokale belastingdienst om na te gaan wat de regels zijn. Voor Belgische spelers is het gemakkelijk. Wij kunnen je zo al vertellen dat je geen belasting hoeft te betalen. In België worden de uitbaters namelijk belast en niet de spelers zelf. Alles wat je als recreatieve speler wint bij een online casino is dus eigenlijk voor de speler belastingvrij.
Wat is de hoogte van kansspelbelasting?
In België is het tarief van de kansspelbelasting voor online casino spelen 11%. Het tarief wordt opgedeeld in 2 soorten kansspelen. Je hebt namelijk reële kansspelen. Dit zijn de sportweddenschappen waar je op fysieke locatie geld kan inzetten en media spelen vallen hier ook onder. Denk aan gokspelletjes waarmee je via de sms of 0900-nummers mee kan doen. Daarnaast ook spelen via dagbladen, tijdschriften en magazines vallen hieronder. Bij deze groep is de kansspelbelasting 15%.
Voor welke kansspelen moet ik kansspelbelasting betalen?
Wanneer je in België gokt bij een online casino dan hoef je over de gewonnen bedragen geen kansspelbelasting te betalen. Het online casino moet namelijk al belasting betalen en dus hoeft de speler niet nog een keer kansspelbelasting te betalen.
Wanneer betaal ik als speler in België wel belasting?
De Belgische wetgeving maakt onderscheid tussen professionele spelers en recreatieve spelers. Wanneer je regelmatig gokt en daar weleens of regelmatig een prijs(je) mee wint dan is het geen probleem. Je hoeft dan geen belasting te betalen. Wanneer je een professionele gokker bent en je grootste deel van je inkomen is afkomstig van het gokken dan moet je hier wel belasting over betalen.
Zijn er ook spelen vrij van kansspelbelasting?
Voor de spelers zijn alle inkomsten vrij van kansspelbelasting. Voor de organisatoren is het een ander verhaal. Bepaalde spelen voor goede doelen of ten behoeve van musea zijn vrij van kansspelbelasting. De Nationale loterij heeft geen kansspelbelasting en bepaalde volksvermakelijkheden en bepaalde duivenprijskampen hoeven ook geen kansspelbelasting te betalen.
Bij welke casino´s kan ik legaal gokken?
Op de website van de kansspelcommissie kun je een overzicht vinden van de actuele casino´s die een vergunning hebben om kansspelen aan te bieden. Wanneer je hier gokt weet je zeker dat je geld veilig is. Je kan veilig geld storten, de belastingzaken worden geregeld, de winst wordt eerlijk uitgekeerd en winkansen zijn eerlijk. Je kan de winst op je eigen rekening laten overschrijven en de klantenservice werkt ook goed. Hier kun je dus met een fijn gevoel spelen. Een aantal van de casino´s die op deze lijst staan zijn: Unibet.be, NapoleonCasino.be, Casino777.be, GoldenPalaceCasino.be, StarCasino.be .